"Programa Anual de Capacitación PLD/FT para SOFOMES: Guía práctica basada en criterios de la CNBV"
- IFITEC Software
- 24 jun
- 3 min de lectura
La capacitación en PLD/FT ya no es una opción: es un elemento clave del sistema de cumplimiento
Uno de los errores más frecuentes que observamos durante auditorías y revisiones de cumplimiento es asumir que la capacitación en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT) consiste únicamente en impartir un curso una vez al año.
La realidad es distinta.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emitió la Guía para el Desarrollo del Programa Anual de Capacitación y Difusión en materia de PLD/FT, documento que establece criterios, recomendaciones y mejores prácticas para que las entidades supervisadas desarrollen programas de capacitación efectivos y alineados a un enfoque basado en riesgos.
Aunque la guía no es vinculante, constituye una referencia importante para fortalecer los sistemas de cumplimiento.
¿Qué debe contener un Programa Anual de Capacitación PLD/FT?
De acuerdo con la CNBV, el programa debe definir claramente:
Objetivos de capacitación
La organización debe identificar qué conocimientos requiere cada área para cumplir adecuadamente con sus obligaciones en materia de PLD/FT.
No todos los colaboradores enfrentan los mismos riesgos ni tienen las mismas responsabilidades.
No todos los colaboradores enfrentan los mismos riesgos ni tienen las mismas responsabilidades.
Temario
La capacitación debe incluir, entre otros temas:
Disposiciones PLD/FT aplicables.
Manual de Cumplimiento.
Metodología de Evaluación de Riesgos.
Tipologías y tendencias de lavado de dinero.
Financiamiento al terrorismo.
Recomendaciones del GAFI.
Identificación del Propietario Real.
Evaluación Nacional de Riesgos.
Políticas internas y procedimientos de la institución.
Personal objetivo
La capacitación debe considerar distintos niveles dentro de la organización:
Consejo de Administración.
Alta Dirección.
Oficial de Cumplimiento.
Comité de Comunicación y Control.
Auditor Interno.
Personal operativo.
Áreas de atención al cliente.
Cada perfil requiere contenidos y profundidad distintos.
¿Cuántas horas de capacitación recomienda la CNBV?
La guía propone una distribución de horas anuales de capacitación acorde con las funciones de cada participante:
Perfil | Horas anuales sugeridas |
Consejo de Administración | 20 |
Alta Dirección | 30 |
Personal de primer contacto | 20 |
Auditor Interno | 30 |
Oficial de Cumplimiento y Comité | 40 |
Es importante destacar que se trata de recomendaciones y no de obligaciones expresas; sin embargo, representan una buena práctica para fortalecer la cultura de cumplimiento.
"La capacitación debe estar basada en riesgos"
Uno de los aspectos más relevantes de la guía es que establece que el Programa Anual de Capacitación debe construirse considerando:
Los resultados de la Metodología de Evaluación de Riesgos.
Los productos y servicios ofrecidos.
Los tipos de clientes.
Las zonas geográficas de operación.
Los riesgos identificados por la institución.
Esto significa que una capacitación genérica difícilmente será suficiente para demostrar una gestión efectiva de riesgos.
Evaluaciones y evidencia documental
La CNBV enfatiza que las instituciones deben:
Aplicar evaluaciones.
Documentar resultados.
Emitir constancias.
Implementar medidas correctivas cuando los resultados no sean satisfactorios.
En una revisión de cumplimiento, no basta con afirmar que se impartió un curso; es necesario demostrarlo mediante evidencia documental.
La difusión también forma parte del cumplimiento
Un aspecto frecuentemente olvidado es la difusión.
La guía señala que las instituciones deben mantener informados a sus colaboradores respecto a:
Cambios regulatorios.
Nuevas tipologías.
Alertas emitidas por autoridades.
Actualizaciones normativas.
Riesgos emergentes.
La capacitación es periódica; la difusión debe ser continua.
Conservación de evidencia
La guía recomienda conservar:
Programas de capacitación.
Evaluaciones.
Constancias.
Material utilizado.
Evidencia de difusión.
Por un periodo mínimo de cinco años.(Recomendación hacerlo por 10 años).
Una adecuada gestión documental resulta fundamental para acreditar el cumplimiento ante autoridades y auditorías.
Conclusión
La capacitación en PLD/FT no debe verse como un requisito administrativo, sino como un componente esencial del sistema de administración de riesgos.
Las instituciones que desarrollan programas estructurados, documentados y alineados a sus riesgos fortalecen significativamente su capacidad para prevenir operaciones ilícitas, atender auditorías y demostrar una cultura efectiva de cumplimiento.
En IFITEC consideramos que la capacitación, la difusión, la gestión documental y la evidencia de cumplimiento deben formar parte de un mismo ecosistema tecnológico, permitiendo a las instituciones mantener trazabilidad, control y evidencia ante cualquier revisión.
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